Decision on amendments to the decision on reports submitted to the Central Bank of Montenegro on payment transactions

Obrazac BKRPUNV sadrži podatke o broju korisnika pravnih lica i preduzetnika, na jednoj strani, kao i fizičkih lica na drugoj strani, koji su sa pružaocem platnih usluga, odnosno izdavaocem elektronskog novca zaključili ugovor, broju određenih računa i neotplaćenoj vrijednosti na pohraniteljima elektronskog novca izdatim od strane izdavaoca elektronskog novca.

Podaci se iskazuju sa stanjem na poslednji dan izvještajnog perioda (tromjesečja).

Ako jedan korisnik platnih usluga koristi više vrsta platnih usluga - iskazuje se posebno u broju korisnika po svakoj vrsti platne usluge koju koristi.

Pod oznakom 11 - Internet plaćanje - unosi se broj korisnika platnih usluga koji su sa pružaocem platnih usluga zaključili ugovor o korišćenju aplikativnog softvera zasnovanog na internet tehnologiji ili uslugu internet plaćanja (np.VPN ili na drugi način).

Pod oznakom 12 - Telefonsko plaćanje - unosi se broj korisnika koji su sa pružaocem platnih usluga ugovorili korišćenje aplikacije za plaćanje putem telefonskog uređaja (fiksna telefonska mreža).

Pod oznakom 13 - Mobilno plaćanje - unosi se broj korisnika koji su sa pružaocem platnih usluga ugovorili korišćenje aplikacije instalirane na mobilnom telefonu.

Pod oznakom 14 - Trajni nalog - unosi se broj korisnika koji su sa pružaocem platnih usluga sklopili ugovor o korišćenju usluge trajnog naloga.

Pod oznakom 15 - Platne kartice - unosi se broj korisnika kojima je pružalac platnih usluga izdao platnu karticu. Ako jedan korisnik ima više platnih kartica iskazuje se samo jedna kartica.

Pod oznakom 16 - Direktno zaduženje - unosi se broj korisnika platnih usluga koji su sa pružaocem platnih usluga ugovorili korišćenje usluge direktnog zaduženja.

Pod oznakom 17 - Transakcioni račun - unosi se broj korisnika platnih usluga koji imaju otvoren transakcioni račun. Ako je isti korisnik platnih usluga otvorio više ovih računa kod pružaoca platnih usluga, iskazuje se samo jedan račun.

Pod oznakom 171 - Rezident - unosi se ukupan broj korisnika platnih usluga - rezidenata koji imaju otvoren transakcioni račun. Ako je isti korisnik platnih usluga - rezident otvorio više ovih računa kod pružaoca platnih usluga, iskazuje se samo jedan račun.

Pod oznakom 172 - Nerezident - unosi se ukupan broj korisnika platnih usluga -nerezidenata koji imaju otvoren transakcioni račun. Ako je isti korisnik platnih usluga -nerezident otvorio više ovih računa kod pružaoca platnih usluga, iskazuje se samo jedan račun.

Pod oznakom 1701 - Ukupan broj transakcionih računa - unosi se ukupan broj otvorenih transakcionih računa.

Pod oznakom 17011 - Rezident - unosi se ukupan broj otvorenih transakcionih računa korisnika platnih usluga - rezidenata.

Pod oznakom 17012 - Nerezident - unosi se ukupan broj otvorenih transakcionih računa korisnika platnih usluga - nerezidenata.

Pod oznakom 18 - Račun eektronskog novca (baziranih na serveru - virtuelni račun) - unosi se broj korisnika platnih usluga kojima je pružalac platnih usluga otvorio račun za plaćanje na kome se pohranjuje elektronski novac. Ako je isti korisnik platnih usluga otvorio više ovih računa kod pružaoca platnih usluga, iskazuje se samo jedan račun.

Pod oznakom 1801 - Ukupan broj računa elektronskog novca - unosi se ukupan broj računa elektronskog novca (baziranih na serveru - virtuelni račun).

Pod oznakom 19 - Račun za plaćanje - unosi se broj korisnika platnih usluga koji imaju otvoren račun za plaćanje kod platne institucije ili kod institucije za elektronski novac. Ako je isti korisnik platnih usluga otvorio više ovih računa, iskazuje se samo jedan račun.

Pod oznakom 1901 - Ukupan broj računa za plaćanje - unosi se ukupan broj računa za plaćanje otvorenih kod platne institucije ili kod institucije za elektronski novac.

Pod oznakom 20 - Neotplaćena vrijednost na pohraniteljima elektronskog novca - unosi se neotplaćena vrijednost na pohraniteljima elektronskog novca izdatim od strane izdavaoca elektronskog novca.

Obrazac BIPK sadrži podatke o broju platnih kartica izdatih od strane pružaoca platnih usluga, odnosno izdavaoca elektronskog novca, rasčlanjene po funkcijama.

Podaci se iskazuju sa stanjem na poslednji dan izvještajnog perioda (tromjesječja).

Ako "kartica s funkcijom plaćanja (osim kartica s funkcijom elektronskog novca)" ima više funkcija, iskazuje se broj kartica po svakoj funkciji.

Uključuju se kartice koje su izdate u okviru kartičnih šema, odnosno trostranih ili četvorostranih šema.

U izvještaj se uključuju kartice bez obzira kada su izdate ili jesu li upotrijebljene, a ne uključuju se kartice koje nisu preuzete, koje su istekle ili su povučene.

Kartice koje su neaktivne zbog privremenog blokiranja u vrijeme izvještavanja uključuju se u izvještaj.

Kartice, koje su izdali trgovci, odnosno maloprodajne kartice, nisu uključene, osim ako su izdate u saradnji s pružaocem platnih usluga, odnosno izdavaocem elektronskog novca, odnosno ako se radi o "co-branded" karticama.

Pod oznakom 11 - Kartice s funkcijom gotovog novca (uplata/isplata) - unosi se broj izdatih kartica koje imaju funkciju uplate i/ili isplate gotovog novca (npr. na ATM) bez obzira da li, pored navedenog, imaju i funkciju plaćanja ili funkciju elektronskog novca.

Pod oznakom 12 - Kartice s funkcijom plaćanja (osim kartice s funkcijom elektronskog novca) - unosi se broj izdatih kartica koje imaju najmanje jednu od sljedećih funkcija: debitna funkcija i/ili funkcija sa odloženom naplatom i/ili kreditna funkcija. Kartice mogu imati i druge funkcije, kao što je funkcija elektronskog novca, s tim da se kartice koje imaju samo funkciju elektronskog novca ne uzimaju u obzir u ovoj kategoriji. Ako kartica s funkcijom plaćanja ima više funkcija, unosi se broj kartica po svakoj funkciji. Npr. ukoliko je jedna kartica i debitna i kartica s odloženom naplatom, iskazuje se i u polje debitne i u polje kartice s odloženom naplatom. Kako bi se izbjeglo dvostruko obračunavanje, potkategorije se ne smiju sabirati. Ukupan broj kartica s funkcijom plaćanja može biti manji od zbira potkategorija.

Pod oznakama 124 - Debitne kartice i/ili s funkcijom odložene naplate i 125 - Kreditne kartice i/ili s funkcijom odložene naplate - unose se podaci samo ako kartice nije moguće rasčlaniti na debitne kartice i kartice s odloženom naplatom, odnosno kreditne kartice i kartice s odloženom naplatom.

Pod oznakom 13 - Kartice s funkcijom elektronskog novca - unosi se ukupan broj izdatih kartica na koju je elektronski novac pohranjen direktno i broj izdatih kartica koje omogućuju direktan pristup elektronskom novcu pohranjenom na računima elektronskog novca. Kartice s funkcijom elektronskog novca se rasčlanjuju na: 131 - Kartice na koje se direktno pohranjuje elektronski novac i 132 - Kartice koje daju pristup elektronskom novcu pohranjenom na računima elektronskog novca. Od ukupnog broja kartica s funkcijom elektronskog novca pod oznakom 1301 unosi se broj kartica s funkcijom elektronskog novca koje su barem jednom bile napunjene.

Pod oznakom 14 - Ukupan broj kartica ("broj plastika") nezavisno od broja funkcija na kartici - unosi se ukupan broj kartica koje su izdali pružaoci platnih usluga nezavisno od broja funkcija. Ovaj podatak ne mora odgovarati zbiru kartica s funkcijom gotovog novca, kartica s funkcijom plaćanja i kartica s funkcijom elektronskog novca budući da jedna kartica može imati jednu ili više funkcija.

Pod oznakom 141 - Kartice s kombinovanom gotovinskom i debitnom funkcijom i funkcijom elektronskog novca - unosi se broj kartica koje imaju kombinovanu gotovinsku i debitnu funkciju te funkciju elektronskog novca.

Pod oznakama 11, 12, 121, 122, 123, 124, 125, 13 i 14 ukupan broj izdatih kartica rasčlanjuje se na kartice izdate pravnim licima i preduzetnicima i kartice izdate fizičkim licima.

Obrazac BUPPK sadrži podatke o broju prihvatnih uređaja u Crnoj Gori na kojima pružalac platnih usluga, odnosno izdavalac elektronskog novca pruža uslugu prihvatanja platnih instrumenata.

Podaci se iskazuju sa stanjem na poslednji dan izvještajnog perioda (tromjesečja).

Pružalac platnih usluga koji osigurava prihvatne uređaje je prihvatilac, bez obzira na vlasništvo nad uređajima, tako da se u izvještaju prikazuje broj uređaja koje osigurava pružalac platnih usluga, odnosno prihvatilac.

Svaki prihvatni uređaj iskazuje se pojedinačno čak i ako se nekoliko uređaja iste vrste nalazi na jednom prodajnom mjestu.

Ako bankomat (ATM) nudi više funkcija, iskazuje se pojedinačno po svakoj funkciji u jednoj od potkategorija. Stoga, ukupan broj bankomata (ATM), pod oznakom polja 11, može biti manji od zbira potkategorija. Kako bi se izbjeglo dvostruko obračunavanje, potkategorije se ne smiju sabirati.

Pod oznakom 12 - POS terminali dijele se na tri potkategorije: Terminali s funkcijom prihvatanja plaćanja platnim karticama (POS), Terminali s funkcijom podizanja gotovog novca i Terminali s funkcijom prihvatanja plaćanja karticom s funkcijom elektronskog novca. Ove potkategorije se ne smiju sabirati.

Ako terminal za prihvatanje kartica s funkcijom elektronskog novca nudi više funkcija, iskazuje se pojedinačno po svakoj funkciji u jednoj od potkategorija. Stoga, ukupan broj terminala za prihvatanje kartica s funkcijom elektronskog novca, pod oznakom polja 13, može biti manji od zbira potkategorija. Kako bi se izbjeglo dvostruko obračunavanje, potkategorije se ne smiju sabirati.

Obrazac BVPTPU sadrži podatke o broju i vrijednosti izvršenih platnih transakcija prema vrsti platne usluge za pravna lica i preduzetnike na jednoj strani, kao i fizičkih lica na drugoj strani: kreditni transfer, direktno zaduženje, novčane doznake i ostale platne usluge.

Obrazac BVPTPU sadrži podatke o broju i vrijednosti izvršenih platnih transakcija koje inicira:

- korisnik platnih usluga prema bilo kom korisniku platnih usluga ili pružaocu platnih usluga, i

- pružalac platnih usluga prema korisniku platnih usluga koji nije pružalac platnih usluga.

U obrascu se iskazuju:

- platne transakcije koje su izvršene između transakcionih računa koji se vode kod različitih pružaoca platnih usluga, i

- platne transakcije koje su izvršene između transakcionih računa koji se vode kod istog pružaoca platnih usluga i koje su izvršene interno kod tog pružaoca platnih usluga.

Vrijednost platnih transakcija iskazati u eurima.

Podaci o broju i vrijednosti platnih transakcija se iskazuju ukupno za izvještajni period (tromjesečje).

Pod oznakom 11 - Ukupno kreditni transferi - unosi se ukupan broj i vrijednost sljedećih platnih transakcija:

- uplate gotovog novca na transakcioni račun koju izvršava pružalac platnih usluga koji nije vlasnik tog računa, i

- prenos novčanih sredstava sa transakcionog računa na transakcioni račun.

U obrascu se iskazuju platne transakcije radi izmirivanja dospjelih potraživanja pružaoca platnih usluga prema korisniku platnih usluga po osnovu korišćenja kreditnih kartica ili kartica sa odloženom naplatom, ako je plaćanje izvršeno kreditnim transferom.

Ukupno kreditni transferi se rasčlanjuju u jednu od potkategorija zavisno da li su:

- Inicirani u papirnoj formi - pod oznakom 111, ili

- Inicirani elektronski - pod oznakom 112.

Pod oznakom 111 - Inicirani u papirnoj formi - unosi se broj i vrijednost platnih transakcija, koje su izvršene na osnovu naloga za plaćanje koji je podnesen na šalteru pružaoca platnih usluga.

Pod oznakom 112 - Inicirani elektronski - unose se platne transakcije koje su izvršene na osnovu naloga za plaćanje koji je podnesen elektronskim putem. Kreditni transferi inicirani elektronski dalje se dijele na: broj i vrijednost pojedinačnih naloga za plaćanje i grupnih naloga za plaćanje. Grupni nalozi za plaćanje kreditnog transfera (specifikacija naloga) inicirani su od jednog platioca prema više primaoca plaćanja. To su obično plaćanja pravnih lica prema potrošačima

(plate zaposlenih) ili države prema potrošačima koja se izvršavaju po istom osnovu (penzije, socijalna davanja, stipendije i sl).

Kod grupnih naloga za plaćanje, svaki nalog za plaćanje se broji pojedinačno kada se iskazuje broj platnih transakcija.

Kreditni transferi izvršeni pojedinačnim nalogom za plaćanje i grupnim nalozima za plaćanje su međusobno isključivi. Ukupan broj i vrijednost transakcija inicirani elektronski je zbir pojedinačnih i grupnih naloga za plaćanje jer su međusobno isključivi.

U obrascu se ne iskazuju platne transakcije uplate gotovog novca na transakcioni račun izvršene u svoje ime i za svoj račun i isplate gotovog novca sa transakcionog računa.

Kreditni transfer iskazan pod oznakom 112 - Inicirani elektronski - se dalje raščlanjuje u potkategorije prema načinu na koji je prenos novčanih sredstava obavljen:

- oznaka 1121 - Internet plaćanje - unosi se broj i vrijednost platnih transakcija korišćenjem internet bankarstva, odnosno aplikativnog softvera zasnovanog na internet tehnologiji ili uslugu internet plaćanja (np.VPN ili na drugi način).

- oznaka 1122 - Telefonsko plaćanje - unosi se broj i vrijednost izvršenih platnih transakcija pomoću telefonskog uređaja preko linije u fiksnoj telefonskoj mreži.

- oznaka 1123 - Mobilno plaćanje - unosi se broj i vrijednost izvršenih platnih transakcija koje je inicirao korisnik platnih usluga koji je sa pružaocem platnih usluga ugovorio uslugu plaćanja putem mobilnog telefona.

- oznaka 1124 - Trajni nalog - unosi se broj i vrijednost izvršenih platnih transakcija koje je inicirao korisnik platnih usluga koji je sa pružaocem platnih usluga ugovorio korišćenje usluge trajnog naloga.

- oznaka 1125 - Preko ATM-a - unosi se broj i vrijednost platnih transakcija, koje su obavljene putem bankomata s funkcijom kreditnog transfera.

Pod oznakom 12 - Ukupno direktno zaduženje - unose se sve pojedinačne platne transakcije, bez obzira da li je saglasnost za direktno zaduženje dato za jednu ili niz platnih transakcija (jednokratno ili višekratno direktno zaduženje). U slučaju višekratnog direktnog zaduženja svako plaćanje se broji kao jedna platna transakcija.

Ukupno direktno zaduženje pod oznakom polja 12, prema tome da li je inicirano kao pojedinačni nalozi za plaćanje ili grupni nalozi za plaćanje, iskazuje se dalje pod oznakom 121 - Pojedinačni nalozi za plaćanje 122 - Grupni nalozi za plaćanje. Kod grupnih naloga za plaćanje (specifikacija naloga) - svaki nalog za plaćanje se broji pojedinačno kada se iskazuje broj platnih transakcija.

U obrascu se iskazuju platne transakcije radi izmirivanja dospjelih potraživanja pružaoca platnih usluga prema korisniku platnih usluga po osnovu korišćenja kreditnih kartica ili kartica sa odloženom naplatom, ako je takav način naplate ugovoren.

Pod oznakom 13 - Novčane doznake - poslate i 1301 - Međunarodne novčane doznake - primljene, uključuje se izvršenje usluge prema posebnoj šemi koju je pružalac platnih usluga razvio za uslugu "Novčane doznake", pri čemu o takvoj šemi mora obavijestiti korisnika platnih usluga.

Pod oznakom 13 - Novčane doznake - poslate - unosi se ukupan broj i vrijednost nacionalnih i međunarodnih platnih transakcija novčanih doznaka koje je pružalac platnih usluga izvršio za svoje korisnike.

Pod oznakom 1301 - Međunarodne novčane doznake - primljene - unosi se broj i vrijednost međunarodnih platnih transakcija novčanih doznaka, koje je u korist svojih korisnika izvršio pružalac platnih usluga.

Pod oznakom 14 - Ostale platne usluge - odnosi se na platne usluge definisane članom 2 Zakona, koje nisu posebno navedene ovom Odlukom.

Obrazac BVPTPKEN sadrži podatke o broju i vrijednosti platnih transakcija izvršenih platnim karticama i elektronskim novcem, u Crnoj Gori i van Crne Gore.

U obrascu se iskazuju prenosi novčanih sredstava (bez uplata i isplata) izvršenih platnim karticama i elektronskim novcem izdatim u Crnoj Gori.

Vrijednost platnih transakcija iskazati u eurima.

Podaci o broju i vrijednosti platnih transakcija se iskazuju ukupno za izvještajni period (tromjesečje).

Pod oznakom 11 - Ukupno platne transakcije izvršene platnim karticama s funkcijom plaćanja (osim karticama koje imaju samo funkciju elektronskog novca) - unosi se ukupan broj i vrijednost transakcija po osnovu korišćenja kartica s funkcijom plaćanja. Unosi se broj i vrijednost platnih transakcija obavljenih upotrebom platnih kartica u Crnoj Gori i van Crne Gore. Platne transakcije izvršene platnim karticama van Crne Gore su platne transakcije gdje je izdavalac kartice u Crnoj Gori, a prihvatilac kartice van Crne Gore.

Broj i vrijednost platnih transakcija iskazanih pod oznakom 11 - Ukupno platne transakcije izvršene karticama s funkcijom plaćanja (osim karticama koje imaju samo funkciju elektronskog novca) izvršene u Crnoj Gori se dalje raščlanjuju prema funkciji kartica za plaćanje. Svaka se transakcija iskazuje samo u jednoj potkategoriji. S obzirom da su potkategorije međusobno isključive, ukupan broj i vrijednost kartičnih plaćanja je zbir potkategorija.

Pod oznakama 114 i 115 - Debitnim karticama i/ili funkcijom odložene naplate i Kreditnim karticama i/ili funkcijom odložene naplate iskazuje se broj i vrijednost kartičnih plaćanja ako se posebna funkcija kartice ne može utvrditi.

Ukupno platne transakcije izvršene platnim karticama s funkcijom plaćanja se dijele na: Inicirano na fizičkom POS-u - oznaka polja 1101 i Inicirano daljinski - oznaka polja 1102. U polju 1101 unosi se broj i vrijednost transakcija izvršenih platnim karticama preko POS terminala (inicirane na fizičkom POS terminalu), a u polju 1102 broj i vrijednost izvršenih na virtuelnom prodajnom mjestu (npr. putem interneta, mobilnog telefona).

Pod oznakom 12 - Ukupno platne transakcije izvršene elektronskim novcem - unosi se ukupan broj i vrijednost transakcija izvršenih elektronskim novcem s računa elektronskog novca i preko kartica na kojima je pohranjen elektronski novac.

Pod oznakom 123 - Karticama koje daju pristup elektronskom novcu pohranjenom na računu elektronskog novca - posebno se iskazuje broj i vrijednost transakcija izvršenih karticama koje daju pristup elektronskom novcu pohranjenom na računu elektronskog novca.

Pod oznakom 13 - Neautorizovane transakcije - iskazuju se neautorizovane platne transakcije otkrivene u izvještajnom periodu bez obzira na to kada je došlo do gubitka, krađe ili zloupotrebe podataka sa platnog instrumenta.

Obrazac BVTPTVT sadrži podatke o broju i vrijednosti platnih transakcija:

- Izvršenih na terminalima pružaoca platnih usluga u Crnoj Gori platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga iz Crne Gore;

- Izvršenih na terminalima pružaoca platnih usluga u Crnoj Gori platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga van Crne Gore; i

- Izvršene na terminalima van Crne Gore platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga iz Crne Gore.

Podaci o broju i vrijednosti transakcija izvršenih platnim karticama po vrsti terminala se iskazuju ukupno za izvještajni period (tromjesečje).

Vrijednost platnih transakcija iskazati u eurima.

Pod oznakom 11 - Ukupno platne transakcije izvršene na terminalima pružaoca platnih usluga, izvršene platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga iz Crne Gore, unosi se broj i vrijednost ukupnih platnih transakcija izvršenih platnim karticama na prihvatnoj mreži pružaoca platnih usluga u Crnoj Gori. Pružalac platnih usluga koji je prihvatilac platne kartice iskazuje podatke o platnim transakcijama na svojoj prihvatnoj mreži.

Pod oznakom 12 - Ukupno platne transakcije izvršene na terminalima pružaoca platnih usluga, izvršene platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga van Crne Gore, unosi se broj i vrijednost ukupnih platnih transakcija izvršenih platnim karticama izdatim van Crne Gore. Pružalac platnih usluga koji je prihvatilac platne kartice iskazuje podatke o platnim transakcijama na svojoj prihvatnoj mreži.

Pod oznakom 13 - Ukupno platne transakcije izvršene na terminalima van Crne Gore, izvršene platnim karticama koje je izdao pružalac platnih usluga iz Crne Gore, unosi se broj i vrijednost ukupnih platnih transakcija izvršenih na terminalima van Crne Gore platnim karticama koje je izdao pružalac iz Crne Gore. Pružalac platnih usluga koji je izdavaoc platne kartice iskazuje podatke o platnim transakcijama na prihvatnoj mreži van Crne Gore.

Obrazac BVTBNP sadrži podatke o broju i vrijednosti platnih transakcija realizovanih bez upotrebe naloga za plaćanje, pravnih lica i preduzetnike na jednoj strani, kao i fizičkih lica na drugoj strani.

Podaci o broju i vrijednosti platnih transakcija se iskazuju ukupno za izvještajni period (tromjesečje).

Vrijednost platnih transakcija iskazati u eurima.

U obrazcu se iskazuju platne transakcije inicirane od pružaoca platnih usluga i izvršene bez naloga za plaćanje, prostim knjiženjem odobrenja ili zaduženja transakcionih računa.

Pod oznakom 11 - Odobrenje transakcionog računa, unosi se broj i vrijednost transakcija koje je inicirao i izvršio pružalac platnih usluga, prenosom na transakcioni račun svoga korisnika platne usluge na osnovu ugovora sa tim korisnikom, bez posebnog naloga za plaćanje. U ovu stavku uključuju se:

- prenos iznosa odobrenog kredita s računa pružaoca platnih usluga u korist transakcionog računa korisnika kredita koji vodi sam pružalac platnih usluga ako je prenos izvršen na osnovu ugovora, bez naloga za plaćanje;

- pripis kamate (pasivna kamata); i

- dividenda i dr.

Pod oznakom 12 - Zaduženje transakcionog računa, unosi se broj i vrijednost transakcija koje je inicirao i izvršio pružalac platnih usluga, prenosom sa transakcionog računa svoga korisnika platne usluge na osnovu ugovora sa tim korisnikom, a bez posebnog naloga za plaćanje. U ovu stavku uključuju se:

- prenos iznosa kamate s transakcionog računa korisnika na račun pružaoca platnih usluga (aktivna kamata);

- prenos iznosa rate/anuiteta kredita s transakcionog računa korisnika platnih usluga na račun pružaoca platnih usluga ako je ugovorom o kreditu ugovoren takav odnos; i

- provizije, naknade i sl. za pojedine platne transakcije kada se naplaćuju prenosom s transakcionog računa, bez posebnog naloga za plaćanje i dr.

Obrazac BVUIGN sadrži podatke o broju i vrijednosti uplata i isplata gotovog novca pravnih lica i preduzetnike na jednoj strani, kao i fizičkih lica na drugoj strani.

Podaci o broju i vrijednosti uplata i isplata se iskazuju ukupno za izvještajni period (tromjesečje).

Vrijednost platnih transakcija iskazati u eurima.

U obrascu se iskazuju platne transakcije uplate i isplate gotovog novca na svoj ili sa svog transakcionog računa izvršene korišćenjem naloga platioca za uplatu i isplatu i naloga primaoca plaćanja za isplatu.

U obrascu se ne iskazuju platne transakcije isplata gotovog novca:

- Po prijemu novčane doznake ili uputnice,

- Preko bankomata, i

- Preko POS terminala za podizanje gotovog novca.