Pravilnik o podacima i informacijama koje kreditna institucija dostavlja Fondu za zaštitu depozita

Ovim pravilnikom utvrđuju se vrsta, forma, obim, sadržaj podataka i informacija i rokovi za njihovo dostavljanje Fondu za zaštitu depozita (u daljem tekstu: Fond) od strane kreditne institucije.

Kreditna institucija dostavlja Fondu:

1) mjesečni izvještaj o ukupnim i isključenim depozitima,

2) mjesečni izvještaj o garantovanim depozitima, za obračun redovne premije,

3) podatke i potrebnu dokumentaciju za obračun i isplatu garantovanih depozita i

4) podatke za potrebe testiranja otpornosti sistema zaštite depozita na stres.

Kreditna institucija dostavlja Fondu izvještaj o ukupnim i isključenim depozitima sa stanjem na posljednji dan u mjesecu, u elektronskom i pisanom obliku, najkasnije u roku od 15 dana od isteka mjeseca na koji se izvještaj odnosi, na obrascu datom u Prilogu 1 – Mjesečni izvještaj UD, sa uputstvom za popunjavanje, koji je sastavni dio ovog pravilnika.

Kreditna institucija dostavlja Fondu izvještaj o garantovanim depozitima, za obračun redovne premije, sa stanjem na posljednji dan u mjesecu, u elektronskom i pisanom obliku, najkasnije u roku od 15 dana od isteka mjeseca na koji se izvještaj odnosi, na obrascu datom u Prilogu 2 – Mjesečni izvještaj GD, sa uputstvom za popunjavanje, koji je sastavni dio ovog pravilnika.

Kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj, dužna je da bez odlaganja, a najkasnije u roku od tri radna dana, od dana nastanka zaštićenog slučaja, u elektronskom i pisanom obliku dostavi Fondu podatke o deponentima, depozitima i dospjelim obavezama, kao i potrebnu dokumentaciju za obračun i isplatu garantovanih depozita, u obimu, obliku i sadržaju utvrđenom u Prilogu 3 – Uputstvo za dostavu podataka o deponentima, depozitima i dospjelim obavezama, koji je sastavni dio ovog pravilnika.

U skladu sa članom 41 stav 1 Zakona o zaštiti depozita Fond vrši testiranja otpornosti sistema zaštite depozita na stres i sposobnosti kreditnih institucija da dostave Fondu podatke o deponentima, depozitima i njihovim dospjelim obavezama i mogućnosti da, u slučaju potrebe, preuzmu ulogu banke isplatioca i izvrše isplatu garantovanih depozita.

Kreditna institucija dužna je da za potrebe testiranja otpornosti sistema zaštite depozita na stres, u roku od 10 radnih dana od dana zahtjeva Fonda, dostavi Fondu podatke o deponentima, depozitima i dospjelim obavezama, sa stanjem na dan naznačen u zahtjevu Fonda, u obimu, obliku i sadržaju utvrđenom u Prilogu 3

ovog pravilnika, s tim što se podaci za potrebe testiranja dostavljaju samo u elektronskom obliku sa kriptovanim ličnim podacima deponenata (ime i prezime/naziv, adresa, jmb/broj pasoša/mb).

Danom početka primjene ovog pravilnika prestaje da važi Odluka o mjesečnim izvještajima koje banke dostavljaju Fondu za zaštitu depozita („Službeni list CG“, br. 66/12).

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu Crne Gore", a primjenjivaće se od 01. oktobra 2020. godine.

Datum, _______________________

Broj: ________________________

Potpis _______________________

Kreditna institucija sačinjava i mjesečno dostavlja Fondu za zaštitu depozita (u daljem tekstu: Fond) mjesečni izvještaj o ukupnim depozitima i depozitima lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita, na obrascu – Mjesečni izvještaj UD, za stanje zadnjeg dana u prethodnom mjesecu, najkasnije u roku od 15 dana od isteka mjeseca na koji se taj izvještaj odnosi. Iznosi u obrascu iskazuju se u eurima, bez decimala.

TIP DEPONENTA - Zavisno od tipa deponenta, da li je fizičko ili pravno lice, svakom deponentu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku koja mu pripada:

1.0 Dodjeljuje se fizičkim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (Deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona o zaštiti depozita ("Sl. list Crne Gore", br. 072/19 i 070/26) (u daljem tekstu: Zakon).

1.10 depoziti koji proizlaze iz transakcija za koju je pravosnažnom sudskom odlukom utvrđeno da je povezana sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma;

1.11 depoziti lica koji ne glase na ime, odnosno depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana nastupanja zaštićenog slučaja;

1.12 obaveze iz dužničkih hartija od vrijednosti i drugih finansijskih instrumenata koje je izdala ili čiju isplatu garantuje kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj;

1.13 instrumenti deponenata kreditne institucije u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj, koji su uključeni u regulatorni kapital kreditne institucije u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija.

2.0 Dodjeljuje se pravnim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (Deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona.

2.1 depoziti pravnih lica koja se bave poslovima osiguranja i reosiguranja u skladu sa zakonom kojim se regulišu poslovi osiguranja i reosiguranja;

2.2 depoziti državnih organa i organizacija i organa i organizacija opštine, odnosno drugog oblika organizovanja lokalne samouprave;

2.3 depoziti fondova za obavezno zdravstveno, penzijsko i socijalno osiguranje u skladu sa zakonima kojim se uređuje obavezno zdravstveno, penziono i socijalno osiguranje;

2.4 depoziti dobrovoljnih penzionih fondova i društava za upravljanje penzionim fondovima u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje dobrovoljnih penzionih fondova;

2.5 depoziti investicionih društava u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;

2.6 depoziti investicionih fondova i društava za upravljanje investicionim fondovima u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;

2.7 depoziti kreditnih institucija, bez obzira na njihovo sjedište, koji glase na njihovo ime i koji se vode za njihov račun;

2.8 depoziti finansijskih institucija u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija;

2.9 depoziti subjekata za zajednička ulaganja u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;

2.10 depoziti koji proizlaze iz transakcija za koju je pravosnažnom sudskom odlukom utvrđeno da je povezana sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma;

2.11 depoziti lica koji ne glase na ime, odnosno depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana nastupanja zaštićenog slučaja;

2.12 obaveze iz dužničkih hartija od vrijednosti i drugih finansijskih instrumenata koje je izdala ili čiju isplatu garantuje kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj;

2.13 instrumenti deponenata kreditne institucije u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj, koji su uključeni u regulatorni kapital kreditne institucije u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija.

TIP DEPOZITA - Zavisno od tipa depozita, svakom depozitu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku:

4.0 .................dodjeljuje se svim depozitima kod kojih postoji ograničenje obračuna i isplate, odnosno isključenim depozitima.;

3.0 ................. dodjeljuje se zaštićenim depozitima.

U ovu grupu spadaju i depoziti kod kojih postoji privremena blokada. Privremena blokada dodjeljuje se depozitima kod kojih postoji privremeno ograničenje obračuna i isplate, a to su:

5.1 ................. depozititi na zajedničkom računu više vlasnika;

5.2 ................. depoziti kod kojih je deponent nastupao kao zastupnik trećeg lica;

5.3 .................depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

5.4 ................. depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

• u kolonu A unose se podaci o stanju ukupnih depozita (uključujući dospjelu -obračunatu kamatu na dan izvještavanja) po svim kontima iz kontnog plana (dobija se sabiranjem isključenih depozita iznosa polja II A i zaštićenih depozita iznosa polja III A).

• u kolonu B unosi se ukupan broj deponenata (dobija se sabiranjem broja deponenata isključenih depozita iznosa polja II B i broja deponenata zaštićenih depozita iznosa polja III B).

• u kolonu A unose se podaci o stanju depozita lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja), u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona. Navedeni iznos je iskazan posebno za fizička i pravna lica.

• u kolonu B unosi se ukupan broj deponenata koji nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona. Broj deponenata iskazan posebno za rezidente i nerezidente.

• u red označen sa 1 - kolona A unosi se stanje depozita pravnih lica koja se bave poslovima osiguranja;

• u red označen sa 1 - kolona B unosi se broj deponenata pravnih lica koja se bave poslovima osiguranja, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 2 - kolona A unosi se stanje depozita državnih organa i organizacija i organa i organizacija opštine, odnosno drugog oblika lokalne samouprave. To su depoziti budžeta Crne Gore koji se vode na Konsolidovanom računu Trezora i depozita jedinica lokalne samouprave;

• u red označen sa 2 - kolona B unosi se broj deponenata državnih organa i organizacija i organa i organizacija opštine, odnosno drugog oblika lokalne samouprave, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 3 - kolona A unose se depoziti fondova za obavezno zdravstveno, penzijsko i socijalno osiguranje u skladu sa zakonima kojim se uređuje obavezno zdravstveno, penziono i socijalno osiguranje.

• u red označen sa 3 - kolona B unosi se broj deponenata fondova za obavezno zdravstveno, penzijsko i socijalno osiguranje, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 4 - kolona A unosi se stanje depozita dobrovoljnih penzionih fondova i društva za upravljanje penzionim fondovima;

• u red označen sa 4 - kolona B unosi se broj deponenata dobrovoljnih penzionih fondova i društva za upravljanje penzionim fondovima, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 5 - kolona A unosi se stanje depoziti investicionih društava u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;

• u red označen sa 5 - kolona B unosi se broj deponenata investicionih društava, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 6 - kolona A unosi se stanje depozita investicionih fondova i društva za upravljanje investicionim fondovima.

• u red označen sa 6 - kolona B unosi se broj deponenata investicionih fondova i društva za upravljanje investicionim fondovima, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 7- kolona A unosi se stanje depozita kreditnih institucija, bez obzira na njihovo sjedište, koji glase na njihovo ime i koji se vode za njihov račun;

• u red označen sa 7- kolona B unosi se broj deponenata kreditnih institucija, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa8 - kolona A unosi se stanje depozita finansijskih institucija u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija;

• u red označen sa 8 - kolona B unosi se broj deponenata finansijskih institucija, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 9- kolona A unosi se stanje depozita subjekata za zajednička ulaganja u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;

• u red označen sa 9 - kolona B unosi se broj deponenata subjekata za zajednička ulaganja u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala, iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 10- kolona A unosi se stanje depozita fizičkih i pravnih lica koji proizlaze iz transakcija za koju je pravosnažnom sudskom odlukom utvrđeno da je povezana sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma;

• u red označen sa 10 - kolona B unosi se broj deponenata fizičkih i pravnih lica koji proizlaze iz transakcija za koju je pravosnažnom sudskom odlukom utvrđeno da je povezana sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 11- kolona A unosi se stanje depozita fizičkih i pravnih lica koji ne glase na ime, odnosno depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana nastupanja zaštićenog slučaja (neimenovani depoziti)

• u red označen sa 11 - kolona B unosi se broj deponenata fizičkih i pravnih lica koji ne glase na ime, odnosno depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana nastupanja zaštićenog slučaja (neimenovani depoziti) iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 12- kolona A unosi se stanje depozita fizičkih i pravnih lica obaveze iz dužničkih hartija od vrijednosti i drugih finansijskih instrumenata koje je izdala ili čiju isplatu garantuje kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj;

• u red označen sa 12 - kolona B unosi se broj deponenata fizičkih i pravnih lica obaveze iz dužničkih hartija od vrijednosti i drugih finansijskih instrumenata koje je izdala ili čiju isplatu garantuje kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj iskazan posebno za rezidente i nerezidente;

• u red označen sa 13- kolona A unosi se stanje depozita fizičkih i pravnih lica instrumenti deponenata kreditne institucije u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj, koji su uključeni u regulatorni kapital kreditne institucije u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija;

• u red označen sa 13 - kolona B unosi se broj deponenata fizičkih i pravnih lica instrumenti deponenata kreditne institucije u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj, koji su uključeni u regulatorni kapital kreditne institucije u skladu sa zakonom kojim se uređuje poslovanje kreditnih institucija, iskazan posebno za rezidente i nerezidente.

• u red III - kolona A unosi se zbir iznosa depozita, rezidenti i nerezidenti, lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja);

• u red IIIa - kolona B unosi se ukupan broj deponenata, rezidenti i nerezidenti, lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• Red označen sa IV – Depoziti lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita

• u kolonu A unose se podaci o stanju depozita lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja), iskazano posebno za rezidente i nerezidente, a dobija se kao zbir iznosa depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVa - kolona A) i iznosa depozita pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVb - kolona A).

• u kolonu B unose se podaci o broju deponenata lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, iskazano posebno za rezidente i nerezidente, a dobija se kao zbir broja deponenata fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVa – kolona B) i broja deponenata pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVb - kolona B).

• depozite fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVa)

U ovu grupu spadaju i depoziti kod kojih postoji privremena blokada. Privremena blokada dodjeljuje se depozitima kod kojih postoji privremeno ograničenje obračuna i isplate, a to su:

5.1 .......depozititi na zajedničkom računu više vlasnika;

5.2 .......depoziti kod kojih je deponent nastupao kao zastupnik trećeg lica;

5.3 .......depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

5.4 .......depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

• depozite pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red IVb)

• U ovu grupu spadaju i depoziti kod kojih postoji privremena blokada. Privremena blokada dodjeljuje se depozitima kod kojih postoji privremeno ograničenje obračuna i isplate, a to su:

• 5.3 ................ depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

• 5.4 ................ depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

• u red IVa - kolona A unosi se ukupan iznos depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, iskazano posebno za rezidente i nerezidente (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja);

• u red IVa - kolona B unosi se ukupan broj deponenata fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, iskazano posebno za rezidente i nerezidente.

• u red IVb - kolona A unosi se ukupan iznos depozita pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, iskazano posebno za rezidente i nerezidente (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja);

• u red IVb - kolona B unosi se ukupan broj deponenata pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, iskazano posebno za rezidente i nerezidente.

• Obrazac - Mjesečni izvještaj UD kreditna institucija je dužna da dostavlja Fondu najkasnije do petnaestog u mjesecu, za stanje zadnjeg dana prethodnog mjeseca, u elektronskoj formi (na e-mail adresu Fonda fzd@fzdcg.org), a original obrasca, potpisan od strane odgovornog lica i ovjeren pečatom kreditne institucije, poštom na adresu:

elektronskoj formi (na e-mail adresu Fonda fzd@fzdcg.org), a original obrasca, potpisan od strane odgovornog lica i ovjeren pečatom kreditne institucije, poštom na adresu:

Fond za zaštitu depozita

Bulevar Stanka Dragojevića br. 4

81000 Podgorica

Datum:_________________________ Ovlašćeno lice:__________________________

Broj ______________ MP Potpis ___________________

Kreditna institucija sačinjava i mjesečno dostavlja Fondu za zaštitu depozita (u daljem tekstu: Fond) mjesečni izvještaj o garantovanim depozitima na obrascu – Mjesečni izvještaj GD, za stanje zadnjeg dana u prethodnom mjesecu, najkasnije u roku od 15 dana od isteka mjeseca na koji se taj izvještaj odnosi. Iznosi u obrascu iskazuju se u eurima, bez decimala.

TIP DEPONENTA – kolona A Zavisno od tipa deponenta, da li je fizičko ili pravno lice, svakom deponentu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku koja mu pripada:

1.0......Dodjeljuje se fizičkim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (Deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 st.1 Zakona o zaštiti depozita ("Sl. list Crne Gore", br. 070/26) (u daljem tekstu: Zakon).

2.0........Dodjeljuje se pravnim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (Deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 stav 1 Zakona.

TIP DEPOZITA – kolona B Zavisno od tipa depozita, svakom depozitu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku:

3.0 ............. dodjeljuje se zaštićenim depozitima.

U ovu grupu spadaju i depoziti kod kojih postoji privremena blokada. Privremena blokada dodjeljuje se depozitima kod kojih postoji privremeno ograničenje obračuna i isplate, a to su:

5.1 ........... depoziti na zajedničkom računu više vlasnika;

5.2 ........... depoziti kod kojih je deponent nastupao kao zastupnik trećeg lica;

5.3 ............depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

5.4 ............ depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

Dakle, u obrascu – Mjesečni izvještaj GD, po tipu depozita, unose se samo depoziti lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita -zaštićeni depoziti.

• u kolonu C unosi se ukupan iznos depozita deponenata /rezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, uključujući dospjelu -obračunatu kamatu na dan izvještavanja. Ovaj iznos predstavlja zbir iznosa depozita fizičkih lica/ rezidenata (1.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona C) i iznosa depozita pravnih lica/rezidenata (2.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 3 - kolona C); Takodje, ovaj iznos se dobija kada se od ukupnih depozita oduzmu depoziti lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona - (ovaj iznos je identičan iznosu iz reda III - kolona A Obrasca 1 – Mjesečnog izvještaja UD).

• u kolonu D unosi se ukupan broj deponenata/rezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita. Ovaj iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica/rezidenata (1.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 – kolona D) i broja deponenata pravnih lica/rezidenata (2.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 3 - kolona D). Takođe, ovaj iznos se dobija kada se od ukupnog broja deponenata oduzme broj deponenata koji nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona (ovaj iznos je identičan iznosu iz reda III - kolona B Obrasca 1 – Mjesečnog izvještaja UD).

• u kolonu E unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih deponenata/rezidenata (fizičkih i pravnih lica-red 1 kolona E i red 3 kolona E) kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i istovremeno imaju obaveze (kod fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u ukupan iznos dospjelih obaveza uključuju se obaveze po kreditima, minusna stanja po tekućim računima, obaveze za provizije i naknade, obaveze za dospijeća po kreditnim karticama i sl.). Dospjele obaveze klijenata kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje.

• u kolonu F unosi se pozitivan saldo depozita onih deponenata/rezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta posebno, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu-obračunatu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita se izračunava sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta.

• u kolonu G unosi se ukupan broj deponenata/rezidenata kreditne institucije koji imaju garantovani depozit, broj deponenata čiji je saldo iz kolone F pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle, za unos u izvještaj relevantne su samo pozitivne razlike.

• u red 1 - kolona A - TIP DEPONENTA - svakom deponentu/rezidentu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku prema klasifikaciji Fonda datoj u ovom uputstvu:

• 1.0........... fizičkim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona.

• u red označen sa 1 - kolona B - TIP DEPOZITA - svakom depozitu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku prema klasifikaciji Fonda datoj u ovom uputstvu:

• 3.0 ............. zaštićeni depoziti;

• 5.1 ............. depoziti na zajedničkom računu više vlasnika;

• 5.2 ............. depoziti kod kojih je deponent nastupao kao zastupnik trećeg lica;

• 5.3 ............. depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

• 5.4 ............. depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

• u red 1 - kolona C unosi se ukupan iznos depozita fizičkih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja).

• u red 1 - kolona D unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 1 - kolona E unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih fizičkih lica/rezidenti koja istovremeno imaju depozit veći od dospjelih obaveza (deponenti koji imaju depozit manji od dospjelih obaveza se ne unose) i imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 1 - kolona F unosi se pozitivan saldo depozita onih deponenata -fizička lica/rezidenti kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta – fizičko lice posebno, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita (u redovima od 1a do 1d - kolona F) izračunava se sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta – fizičkog lica/rezidenta.

• u red 1 - kolona G unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/rezidenti, koja imaju garantovani depozit, odnosno deponenti čiji je saldo iz kolone F pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle za unos u izvještaju relevantne su samo pozitivne razlike.

Ukupni iznos depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita dijeli se detaljnije po sljedećim kategorijama s obzirom na ukupan iznos:

- manje ili jednako od 5 €

- veće od 5 €, a manje ili jednako od 50.000 €

- veće od 50.000 €, a manje ili jednako od 100.000 €

- veće od 100.000 €.

• u redove od 1a do 1d - kolona C unose se podaci, s obzirom na to kojoj kategoriji pripada ukupan iznos depozita fizičkih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

Ovaj depozit će se nalaziti u kategoriji depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita manje ili jednako 50.000 € odnosno u redu 1b - kolona C.

Na taj način će kreditna institucija rasporediti sve depozite fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, zavisno od njihovog ukupnog iznosa, u pojedine kategorije (razrede).

• u redove od 1a do 1d - kolona D razvrstava se detaljnije po kategorijama ukupan broj deponenata fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona E unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza fizičkih lica, koja istovremeno imaju depozit koji se razvrstava detaljnije po kategorijama. Obaveze onih klijenata-fizičkih lica kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje. Iskazuju se isključivo obaveze onih fizičkih lica koja imaju depozit u banci i istovremeno imaju manje dospjele obaveze od depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona F razvrstava se detaljnije po kategorijama ukupan iznos -saldo garantovanih depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, (garantovani depozit utvrđuje se pojedinačno za svakog deponenta, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci), u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona G razvrstava se detaljnije po kategorijama broj deponenata - fizička lica koja imaju garantovani depozit, nakon isključenja broja deponenata - fizička lica koja imaju dospjelu obavezu veću od depozita.

Pomoćna tablica kreditne institucije (na osnovu programskog rješenja kreditne institucije)

Dakle, kreditna institucija u svom pomoćnom obračunu izračunava garantovani depozit za svakog klijenta posebno, kao razliku između iznosa njegovih ukupnih depozita, uključujući dospjelu-obračunatu kamatu, i njegovih dospjelih obaveza prema banci. Od tako dobijenog

rezultata, za dalji unos u izvještaju relevantne su samo pozitivne razlike, odnosno iznos koji ima pozitivan saldo.

U nastavku dajemo prikaz dijela Priloga 2 - Mjesečni izvještaj GD zasnovan na našem primjeru. Tabela nije potpuna, predstavlja samo dio Priloga 2 - Mjesečnog izvještaja GD koji se odnosi na potreban unos konkretnih podataka i služi za razumijevanje tačnosti unosa:

U našem konkretnom primjeru, iznos od 296.500 € u redu 1 - kolona C predstavlja zbir ukupnih depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u kreditnoj instituciji (u našem primjeru: 35.500 € +19.000 € + 22.000 € + 75.000 € + 145.000 €).

Dalje se taj iznos raspoređuje, u skladu sa datim uputstvom, u kategorije depozita, u konkretnom primjeru, manje ili jednako od 50.000 € su tri depozita (35.000 €; 19.000 €; 22.000 €) ukupnog iznosa 76.000 €; u kategoriji od 50.000 – 100.000 jedan depozit (75.000 €) i u kategoriji više od 100.000 € jedan depozit (145.000 €).

U red 1 - kolona E unose se dospjele obaveze fizičkih lica u banci koja istovremeno imaju I potraživanje od kreditne institucije po osnovu depozita. U red 1 kolona E ne unose se obaveze prema banci onih lica koja nemaju potraživanja po osnovu deponovanih sredstava.

U našem primjeru iznos od 221.750 € je zbir iznosa 32.750 € (obaveze deponenta A), 63.000 € (obaveze deponenta B), 32.000 € (obaveze deponenta C), 40.000 € (obaveze deponenta D) i 54.000 € (obaveze deponenta E).

Red 1 - kolona F nije razlika ukupnog iznosa reda 1 u kolonama C i D već zbir pojedinačnih pozitivnih razlika za svakog deponenta, po matičnom broju.

S obzirom na to da deponenti B i C imaju negativnu razliku, odnosno veće dospjele obaveze prema banci od svojih depozita (deponent B, negativna razlika je -44.000 €, a deponent C -10.000 €), ti iznosi se dalje izostavljaju iz izvještaja.

Iznos od 128.750 € u redu 1 - kolona F predstavlja zbir depozita fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, utvrđenih za svakog klijenta pojedinačno, u pomoćnom

obračunu, a u našem konkretnom primjeru to je zbir iznosa 2.750 € (depozit deponenta A), 35.000 € (depozit deponenta D) i 91.000 € (depozit deponenta E).

U redove od 1a do 1d - kolona F razvrstava se, u kategorije po visini depozita, saldo depozita lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita analogno kao i depoziti.

U red 1 - kolona F unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica koja imaju garantovani depozit, kao zbir pojedinačnih deponenata čiji je saldo depozita i dospjelih obaveza pozitivan.

U redove od 1a do 1d - kolona G razvrstava se detaljnije po kategorijama broj deponenata - fizička lica koja imaju garantovani depozit.

• u red 2 - kolona F unosi se iznos garantovanih depozita fizičkih lica/rezidenata, odnosno dio depozita, čiji obračun i isplatu vrši Fond u skladu sa članom 7 st. 2 Zakona. Ovaj iznos kreditna institucija dobija na slijedeći način: zbir iznosa sa rednog broja (1a + 1b) kolona F + 50.000 x (broj deponenata sa rednog broja 1c + 1d iz kolone G).

• u red 2 - kolona G unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/rezidenti koja imaju garantovani depozit.

• u red 3 - kolona A - TIP DEPONENTA - svakom deponentu/rezidentu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku prema klasifikaciji Fonda datoj u ovom uputstvu:

• 2.0........... pravnim licima kod kojih ne postoji ograničenje raspolaganja i obračuna, odnosno isplate garantovanih depozita (deponenti koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita) u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona.

• u red 3 - kolona B - TIP DEPOZITA - svakom depozitu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku prema klasifikaciji Fonda datoj u ovom uputstvu.

• 3.0 .............zaštićeni depoziti;

• 5.1 ............. depoziti na zajedničkom računu više vlasnika;

• 5.2 ............. depoziti kod kojih je deponent nastupao kao zastupnik trećeg lica;

• 5.3 ............. depoziti na kojima je po bilo kom osnovu zasnovano založno pravo;

• 5.4 ............. depoziti kod kojih postoji ograničenje raspolaganja.

• u red 3 - kolona C unosi se ukupan iznos depozita pravnih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja).

• u red 3 - kolona D unosi se ukupan broj deponenata pravnih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 3 - kolona E unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih deponenata pravnih lica/rezidenti koja istovremeno imaju depozit veći od dospjelih obaveza (deponenti koji imaju depozit manji od dospjelih obaveza se ne unose) i imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 3 - kolona F unosi se saldo garantovanog depozita onih depozita pravnih lica/rezidenti kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta posebno, na

način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu -obračunatu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita izračunava se sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta.

• u red 3 - kolona G unosi se ukupan broj deponenata pravnih lica/rezidenti koja imaju garantovani depozit, deponenti čiji je saldo iz kolone F pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle, za unos u izvještaj relevantne su samo pozitivne razlike.

• Ukupan iznos depozita pravnih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita dijeli se detaljnije po sljedećim kategorijama s obzirom na ukupan iznos:

- manje ili jednako od 5€

- veće od 5€, a manje ili jednako od 50.000 €

- veće od 50.000 €, a manje ili jednako od 100.000 €

- veće od 100.000 €.

• u redove od 3a do 3d - kolona C unose se podaci s obzirom na to u koju kategoriju

• pripada ukupan iznos depozita pravnih lic/rezidenti a koja imaju pravo na isplatu garantovanog

• depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona D razvrstava se po kategorijama ukupan broj deponenata pravnih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona E razvrstava se po kategorijama ukupan iznos dospjelih obaveza pravnih lica/rezidenti, koja istovremeno imaju depozit. Obaveze onih klijenata kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje. Iskazuju se isključivo obaveze onih pravnih lica koja istovremeno imaju depozit u banci i imaju manje obaveze od depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona F razvrstava se po kategorijama ukupan iznos-saldo garantovanih depozita pravnih lica/rezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita,(garantovani depozit utvrđuje se pojedinačno za svakog deponenta, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu-obračunatu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci), u zavisnosti od iznosa.

• u redove od 3a do 3d - kolona G razvrstava se detaljnije po kategorijama broj deponenata - pravna lica/rezidenti koja imaju garantovani depozit nakon isključenja broja deponenata – pravnih lica koja imaju dospjelu obavezu veću od iznosa depozita.

• u red 4 - kolona F unosi se iznos garantovanih depozita pravnih lica/rezidenti, odnosno dio depozita, čiji obračun i isplatu vrši Fond u skladu sa članom 7 stav 2 Zakona. Ovaj iznos kreditna institucija dobija na slijedeći način: zbir iznosa sa rednog broja (3a + 3b) kolona F + 50.000 x (broj deponenata pod rednim brojem 3c + 3d iz kolone G).

• u red 4 - kolona G unosi se ukupan broj deponenata - pravna lica/rezidenti koja imaju garantovani depozit.

• Red označen sa 5 – Ukupni garantovani depoziti/rezidenti

• u red 5 - kolona F unosi se iznos garantovanih depozita deponenata/rezidenti kreditne institucije (dobija se sabiranjem garantovanih depozita fizičkih i pravnih lica odnosno sabiranjem iznosa iz reda 2 kolona - F i iznosa iz reda 4 - kolona F).

• u red 5 - kolona G unosi se ukupan broj deponenata/rezidenti koji imaju garantovane depozite (dobija se sabiranjem broja deponenata garantovanih depozita fizičkih i pravnih lica odnosno sabiranjem iznosa iz reda 2 kolona - G i iznosa iz reda 4 - kolona G).

• u kolonu I unosi se ukupan iznos depozita deponenata /nerezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, uključujući dospjelu -obračunatu kamatu na dan izvještavanja. Ovaj iznos predstavlja zbir iznosa depozita fizičkih lica/ nerezidenata (1.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona I) i iznosa depozita pravnih lica/nerezidenata (2.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 3 - kolona I); Takodje, ovaj iznos se dobija kada se od ukupnih depozita oduzmu depoziti lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona - (ovaj iznos je identičan iznosu iz reda III - kolona A Obrasca 1 – Mjesečnog izvještaja UD).

• u kolonu J unosi se ukupan broj deponenata/nerezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita. Ovaj iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica/nerezidenata (1.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 – kolona J) i broja deponenata pravnih lica/nerezidenata (2.0) koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 3 - kolona J). Takodje, ovaj iznos se dobija kada se od ukupnog broja deponenata oduzme broj deponenata koji nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 2 Zakona (ovaj iznos je identičan iznosu iz reda III - kolona B Obrasca 1 – Mjesečnog izvještaja UD).

• u kolonu H unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih deponenata/nerezidenata (fizičkih i pravnih lica-red 1 kolona H i red 3 kolona H) kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (kod fizičkih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u ukupan iznos dospjelih obaveza uključuju se obaveze po kreditima, minusna stanja po tekućim računima, obaveze za provizije i naknade, obaveze za dospijeća po kreditnim karticama i sl.). Dospjele obaveze onih klijenata kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje.

• u kolonu K unosi se saldo depozita onih deponenata/nerezidenata kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta posebno, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu-obračunatu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita se izračunava sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta.

• u kolonu L unosi se ukupan broj deponenata/nerezidenata kreditne institucije koji imaju garantovani depozit, broj deponenata čiji je saldo iz kolone K pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i

broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle, za unos u izvještaj relevantne su samo pozitivne razlike.

• u red 1 - kolona I unosi se ukupan iznos depozita fizičkih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja).

• u red 1 - kolona J unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 1 - kolona H unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih fizičkih lica/nerezidenti koja istovremeno imaju depozit veći od dospjelih obaveza (deponenti koji imaju depozit manji od dospjelih obaveza se ne unose) i imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 1 - kolona K unosi se saldo depozita onih deponenata -fizička lica/nerezidenti kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta – fizičko lice posebno, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita (u redovima od 1a do 1d - kolona K) izračunava se sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta – fizičkog lica/nerezidenta.

• u red 1 - kolona L unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/nerezidenti, koja imaju garantovani depozit, odnosno deponenti čiji je saldo iz kolone K pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle za unos u izvještaju relevantne su samo pozitivne razlike.

• u redove od 1a do 1d - kolona I unose se podaci, s obzirom na to kojoj kategoriji pripada ukupan iznos depozita fizičkih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona J razvrstava se detaljnije po kategorijama ukupan broj deponenata fizičkih/nerezidenti lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona H unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza fizičkih lica/nerezidenti, koja istovremeno imaju depozit koji se razvrstava detaljnije po kategorijama. Obaveze onih klijenata-fizičkih lica kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje. Iskazuju se isključivo obaveze onih fizičkih lica koja imaju depozit u banci i istovremeno imaju manje dospjele obaveze od depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona K razvrstava se detaljnije po kategorijama ukupan iznos -saldo garantovanih depozita fizičkih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, (garantovani depozit utvrđuje se pojedinačno za svakog deponenta, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na

dan izvještavanja, uključujući i dospjelu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci), u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 1a do 1d - kolona L razvrstava se detaljnije po kategorijama broj deponenata - fizička lica/nerezidenti koja imaju garantovani depozit, nakon isključenja broja deponenata - fizička lica koja imaju dospjelu obavezu veću od depozita.

• u red 2 - kolona K unosi se iznos garantovanih depozita fizičkih lica/nerezidenata, odnosno dio depozita, čiji obračun i isplatu vrši Fond u skladu sa članom 7 st. 2 Zakona. Ovaj iznos kreditna institucija dobija na slijedeći način: zbir iznosa sa rednog broja (1a + 1b) kolona K + 50.000 x (broj deponenata sa rednog broja 1c + 1d iz kolone L).

• u red 2 - kolona L unosi se ukupan broj deponenata - fizička lica/nerezidenti koja imaju garantovani depozit.

• u red 3 - kolona I unosi se ukupan iznos depozita pravnih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu-obračunatu kamatu na dan izvještavanja

• u red 3 - kolona J unosi se ukupan broj deponenata pravnih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 3 - kolona H unosi se ukupan iznos dospjelih obaveza onih deponenata pravnih lica/nerezidenti koja istovremeno imaju depozit veći od dospjelih obaveza (deponenti koji imaju depozit manji od dospjelih obaveza se ne unose) i imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u red 3 - kolona K unosi se saldo garantovanog depozita onih deponenata pravnih liaca/nerezidenti kreditne institucije koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 st. 1 Zakona. Saldo se izračunava za svakog deponenta posebno, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu -obračunatu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci. Ukupan saldo depozita izračunava se sabiranjem pozitivnih pojedinačnih salda depozita svakog deponenta.

• u red 3 - kolona L unosi se ukupan broj deponenata pravnih lica/nerezidenti koja imaju garantovani depozit, deponenti čiji je saldo iz kolone K pozitivan, (kao razlika između ukupnog broja deponenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita i broja deponenata koji istovremeno imaju dospjelu obavezu prema banci, veću od iznosa depozita). Dakle, za unos u izvještaj relevantne su samo pozitivne razlike.

• Ukupni iznos depozita pravnih lica koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita dijeli se detaljnije po sljedećim kategorijama s obzirom na ukupan iznos:

- manje ili jednako od 5€

- manje ili jednako od 50.000 €

- veće od 50.000 €, a manje ili jednako od 100.000 €

- veće od 100.000 €.

• u redove od 3a do 3d - kolona I unose se podaci s obzirom na to u koju kategoriju pripada ukupan iznos depozita pravnih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona J razvrstava se po kategorijama ukupan broj deponenata pravnih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, u zavisnosti od iznosa depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona H razvrstava se po kategorijama ukupan iznos dospjelih obaveza pravnih lica/nerezidenti, koja istovremeno imaju depozit. Obaveze onih klijenata kreditne institucije, koji istovremeno nemaju potraživanje po osnovu depozita, kreditna institucija ne iskazuje. Iskazuju se isključivo obaveze onih pravnih lica koja istovremeno imaju depozit u banci i imaju manje obaveze od depozita.

• u redove od 3a do 3d - kolona K razvrstava se po kategorijama ukupan iznos-saldo garantovanih depozita pravnih lica/nerezidenti koja imaju pravo na isplatu garantovanog depozita, (garantovani depozit utvrđuje se pojedinačno za svakog deponenta, na način što se ukupna sredstva deponenta po svim njegovim depozitima na dan izvještavanja, uključujući i dospjelu kamatu, umanje za iznos dospjelih obaveza tog deponenta prema banci), u zavisnosti od iznosa.

• u redove od 3a do 3d - kolona L razvrstava se detaljnije po kategorijama broj deponenata - pravna lica/nerezidenti koja imaju garantovani depozit nakon isključenja broja deponenata - pravnih lica koja imaju dospjelu obavezu veću od iznosa depozita.

• u red 4 - kolona K unosi se iznos garantovanih depozita pravnih lica/nerezident, odnosno dio depozita, čiji obračun i isplatu vrši Fond u skladu sa članom 7 st. 2 Zakona. Ovaj iznos kreditna institucija dobija na slijedeći način: zbir iznosa sa rednog broja (3a + 3b) kolona K + 50.000 x (broj deponenata pod rednim brojem 3c + 3d iz kolone L).

• u red 4 - kolona L unosi se ukupan broj deponenata - pravna lica/nerezident koja imaju garantovani depozit.

• u red 5 - kolona K unosi se iznos garantovanih depozita deponenata/nerezident kreditne institucije (dobija se sabiranjem garantovanih depozita fizičkih i pravnih lica odnosno sabiranjem iznosa iz reda 2 kolona - K i iznosa iz reda 4 - kolona K).

• u red 5 - kolona L unosi se ukupan broj deponenata/nerezident koji imaju garantovane depozite (dobija se sabiranjem broja deponenata garantovanih depozita fizičkih i pravnih lica odnosno sabiranjem iznosa iz reda 2 kolona - L i iznosa iz reda 4 - kolona L).

U red I - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa depozita lica rezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red I - kolona F) i iznosa depozita lica nerezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red I - kolona K).

U red I - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata rezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red I - kolona G) i broja deponenata nerezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red I - kolona L).

U red 1 - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa depozita fizičkih lica rezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona F) i iznosa depozita fizičkih lica nerezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona K).

U red 1 - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica rezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona G) i broja deponenata fizičkih lica nerezidenata koji imaju pravo na isplatu garantovanog depozita (red 1 - kolona L).

U red 2 - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa garantovanih depozita fizičkih lica rezidenata (red 2 - kolona F) i iznosa garantovanih depozita fizičkih lica nerezidenata (red 2 - kolona K).

U red 2 - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica rezidenata koji imaju garantovani depozit (red 2 - kolona G) i broja deponenata fizičkih lica nerezidenata koji imaju garantovani depozit (red 2 - kolona L).

U red 3 - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa depozita pravnih lica rezidenata koji imaju garantovani depozit (red 3 - kolona F) i iznosa depozita pravnih lica nerezidenata koji imaju garantovani depozit (red 3 - kolona K).

U red 3 - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica rezidenata koji imaju garantovani depozit (red 3 - kolona G) i broja deponenata fizičkih lica nerezidenata koji imaju garantovani depozit (red 3 - kolona L).

U red 4 - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa garantovanih depozita pravnih lica rezidenata (red 4 - kolona F) i iznosa garantovanih depozita pravnih lica nerezidenata (red 4 - kolona K).

U red 4 - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata pravnih lica rezidenata koji imaju garantovani depozit (red 4 - kolona G) i broja deponenata pravnih lica nerezidenata koji imaju garantovani depozit (red 4 - kolona L).

Red označen sa 5 – Ukupni garantovani depoziti

U red 5 - kolona M iznos predstavlja zbir iznosa garantovanih depozita fizičkih lica (red 5 - kolona F) i iznosa garantovanih depozita pravnih lica (red 5- kolona K).

U red 5 - kolona N iznos predstavlja zbir broja deponenata fizičkih lica koji imaju garantovani depozit (red 5- kolona G) i broja deponenata pravnih lica koji imaju na garantovani depozit (red 5- kolona L).

Obrazac – Mjesečni izvještaj GD kreditna institucija je dužna da dostavlja Fondu najkasnije do petnaestog dana u mjesecu, za stanje na zadnji dan prethodnog mjeseca, u elektronskoj formi (na e-mail adresu Fonda fzd@fzdcg.org), a original obrasca, potpisan od strane odgovornog lica kreditne institucije, ovjeren pečatom kreditne institucije, dostavlja poštom na adresu:

Fond za zaštitu depozita

Bulevar Stanka Dragojevića br. 4

81000 Podgorica.

Svrha uputstva je utvrđivanje vrste, forme, obima, sadržaja podataka i dokumentacije koje kreditna institucija u kojoj je nastupio zaštićeni slučaj (u daljem tekstu: kreditna institucija) dostavlja Fondu za zaštitu depozita (u daljem tekstu: FZD) za obračun i isplatu garantovanih depozita.