Pravila o sadržaju godišnjeg izvještaja o aktivnostima filijale društva za upravljanje UCITS fondom

Ovim se Pravilima detaljnije propisuju sadržaj, način i rokovi dostavljanja godišnjeg izvještaja o aktivnostima filijale društva za upravljanje iz države članice, odnosno treće države, koja posluje u Crnoj Gori, a koji se dostavlja Komisiji za tržište kapitala.

(1) Godišnji izvještaj o aktivnostima filijale društva za upravljanje iz države članice odnosno iz treće države, koja posluje u Crnoj Gori, sačinjava se na obrascu koji propisuje Komisija i sadrži:

1. podatke o društvu za upravljanje i filijali;

2. adresu sjedišta filijale i kontakt podatke;

3. podatke o licu odgovornom za upravljanje poslovanjem filijale;

4. pregled djelatnosti koje je filijala obavljala tokom izvještajnog perioda;

5. podatke o UCITS fondovima čijim je udjelima filijala vršila distribuciju ili u vezi sa kojima je pružala usluge na teritoriji Crne Gore;

6. pregled broja investitora kojima su pružane usluge, zbirne podatke o upisima i otkupima udjela, iskazane po pojedinačnim UCITS fondovima;

7. opis organizacionih promjena u filijali koje su nastale tokom izvještajnog perioda;

8. informacije o promjenama koje se odnose na lice odgovorno za upravljanje filijalom;

9. podatke o broju zaposlenih u filijali na kraju izvještajnog perioda;

10. pregled primljenih pritužbi investitora, sa opisom njihove prirode i načinom njihovog rješavanja;

11. informacije o značajnim operativnim incidentima koji su imali ili su mogli imati uticaj na uredno poslovanje filijale;

12. informacije o sprovedenim aktivnostima u vezi sa usklađenošću poslovanja sa zakonom i drugim propisima;

13. informacije o sprovođenju mjera za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma, u dijelu koji se odnosi na poslovanje filijale;

14. druge informacije od značaja za vršenje nadzora nad poslovanjem filijale.

(2) Pored obrasca iz stava 1 ovog člana, filijala može dostaviti i drugu dokumentaciju kojom se pojašnjavaju podaci sadržani u izvještaju.

(1) Podaci u godišnjem izvještaju iskazuju se tačno, potpuno i pregledno, za poslovnu godinu na koju se izvještaj odnosi.

(2) Ako je tokom izvještajnog perioda došlo do promjene podataka koji su dostavljeni Komisiji u skladu sa Zakonom, u izvještaju se navodi opis promjene i datum njenog nastupanja.

Uz godišnji izvještaj prilaže se:

1. organizaciona šema filijale, ako je izmijenjena tokom izvještajnog perioda;

2. pregled organizacionih i kadrovskih promjena;

3. pregled internih kontrola koje su sprovedene u filijali tokom izvještajne godine;

4. drugi dokumenti koje filijala smatra značajnim za pravilno sagledavanje svog poslovanja.

(1) Izvještaj iz člana 2 stav 1 ovih Pravila dostavlja se Komisiji najkasnije u roku od 30 dana od isteka poslovne godine.

(2) Obrazac izvještaja podnosi se u elektronskom obliku, preko portala Komisije, na adresi https://portal.scmnreporting.me/, na način propisan tehničkim uputstvom Komisije a na zahtjev Komisije i u papirnoj formi.

(3) U opravdanim slučajevima tehničke nemogućnosti dostave (npr. kvar na sistemu, nemogućnost čitanja primljene dokumetacije i sl.), ili dostave koja nije izvršena na način propisan ovim članom, ili opravdane sumnje u vjerodostojnost podataka obaveznici su dužni na zahtjev Komisije da dostave dokumentaciju u pisanom obliku, neposredno ili poštom.

Ova Pravila stupaju na snagu osmog dana od dana objavljivanja u „Službenom listu Crne Gore”.